10. Математико-статистииеские методы изучения связей, применяемые в финансовом анализе

Эти методы, применяемые для изучения стохастических связей, основаны на допущении о нормальном распределе­нии случайных величин, характеризующих некоторое явле­ние; для корректного использования методов требуется

проведение предварительной проверки этой предпосылки.

Корреляционный анализ- метод, позволяющий устано­вить существование связи между наблюдениями, которые

можно считать случайными и выбранными из совокупности

с многомерным нормальным распределением значений, а также измерить тесноту этой связи. Корреляционная связь предполагает наличие зависимости между двумя величина­ми, при которой различным значениям одной переменной соответствуют разные средние значения другой.

Регрессионныйанализ - метод установления зависимости

среднего значения определенной величины от некоторой дру­гой величины (или от нескольких величин). Регрессионный анализ позволяет получить формализованное описание связи между признаками и изучает только одностороннюю, причин­но-следственную зависимость. В этом - его отличия от корре­ляционного анализа, рассматривающего любые виды зависи­мости, но при этом направленного только на определение на­личия связи, а не на ее аналитическое выражение.

Корреляционный и регрессионный анализы являются

взаимодополнительными, и часто в экономических исследо­ваниях они объединяются в один - корреляционно-регрес­сионный анализ.

Методы современного факторного анализа применяются

при исследовании многофакторных зависимостей при усло­вии существенной корреляции факторов между собой. Мно­гие экономические показатели находятся в тесной взаимо­связи и взаимообусловливают друг друга.