84. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ И ИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

Коммерческие банки представляют второй урівень банковской системы. Они концентрируют деловую часть кредитных ресурсов. Коммерческие банки являются ос­новным звеном банковской системы. Банк - коммерче­ское учреждение, которое привлекает денежные средства юридических и физических лиц и от своего имени разме­щает их на условиях возвратности, платности и срочно­сти, а также осуществляет расчетные, комиссионно-по­среднические и иные операции. Банки выпускают, хранят, предоставляют в кредит, покупают и продают, обменива­ют деньги и ценные бумаги, контролируют движение де­нежных средств, обращение денег и ценных бумаг, оказывают услуги по платежам и расчетам.

По форме собственности коммерческие банки делятся на государственные, акционерные, коопера­тивные. Их отношения с клиентами носят коммерче­ский характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли.

Банк имеет право на осуществление следующих банковских операций:

1) привлечение во вклады денежных средств физи­ческих и юридических лиц;

2) размещение привлеченных средств от своего име­ни и за свой счет на условиях возвратности, плат­ности, срочности;

3) открытие и ведение банковских счетов физических

и юридических лиц.

Сущность банка раскрывают его функции:

1) функция аккумуляции временно свободных денеж­ных средств;

2) функция регулирования денежного оборота;

3) посредническая функция;

4)функция кредитования предприятий, государства

и населения; расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Выделяют следующие принципы деятельности коммерческого банка:

1 работа в пределах реально имеющихся ресурсов; 2] экономическая самостоятельность;

3) взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отно­шения;

4) государство может осуществлять регулирование его деятельности только косвенными экономиче­скими методами, т. е. без вмешательства в опера­тивную деятельность.

Высшим органом акционерного коммерческого банка является общее собрание акционеров. Оно

проходит не реже одного раза в год.

Общее руководство деятельностью банка осуществ­ляет совет банка (совет директоров). Он:

1) определяет приоритетные направления деятельно­сти банка;

2) рассматривает проекты кредитных планов банка;

3) утверждает планы доходов, расходов и прибыли банка;

4) формирует состав и контролирует работу правле­ния банка;

5) утверждает председателя правления банка и др.

Правление банка осуществляет непосредственное руководство деятельностью банка. Оно состоит из председателя правления, его заместителей и других членов. Заседания правления банка проходят регу­лярно. Решения принимаются большинством голосов. Решения оформляются в виде приказа председателя правления банка.

При правлении создаётся кредитный комитет. Он

разрабатывает кредитную политику банка, готовит

заключения по предоставлению ссуд. Общим собра­нием акционеров избирается ревизионная комис­сия. Она проводит внешний обзор и оценку деятель­ности коммерческого банка. Ревизионная комиссия подчиняется непосредственно председателю сове­та банка.

государственный и муниципальный кредит переплета­ются с банковским.

Денежные средства, привлекаемые на основе го­сударственного займа, поступают в распоряжение

государственной власти, превращаясь в их дополни­тельные финансовые ресурсы. В основном они фор­мируются за счет мобилизации временно свободных

денежных средств населения, предприятий и органи­заций, не предназначенных для текущего потребле­ния. Иногда источником государственного займа мо­гут быть средства, предназначенные для текущего

потребления, когда физические и юридические лица

сознательно ограничивают текущие потребности.

При тяжелом финансовом положении государства данная форма кредита позволяет заемщику мобилизо­вать дополнительные денежные ресурсы для покрытия бюджетного дефицита без использования бумаж­но-денежной эмиссии. Средства, взятые государством взаймы, направляются на общегосударственные нуж­ды. Погашение государственных займов и выплата процентов по ним также производятся из бюджета. Характерная черта государственного займа - непро­изводительное использование государством мобили­зованных путем займов средств. Эти средства расхо­дуются в основном на содержание чиновничьего аппарата, армии, а также на экономические и социаль­ные цели.

Временно давая государству дополнительные до­ходы, займы в конечном счете влекут за собой рост государственных расходов, так как по ним выплачи­ваются проценты и погашения. Для выплат по займам государство повышает налоги с населения.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) является главным банком государства и при­знается единственным на территории страны орга­ном денежно-кредитного и валютного регулирования экономики. ЦБ РФ действует на основании Федераль­ного закона «О Центральном банке Российской Феде­рации (Банке России)» от 12 апреля 1995 г. Он подот­четен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации. Во взаимодействии с Прави­тельством РФ Банк России разрабатывает и проводит

единую денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля.

Банк России является трехзвенной системой управления. Высшее звено - совет директоров и цент­ральный аппарат банка, второе - главные управления, действующие в крупных регионах России, третье - рас­четно-кассовые центры.

Банк России может осуществлять следующие опера­ции с российскими и иностранными кредитными орга- О низациями, Правительством Российской Федерации: СО

1) предоставлять кредиты на срок не более одного года;

2) покупать и продавать чеки, векселя, государствен­ные ценные бумаги, иностранную валюту, драгоцен­ные металлы;

3) выдавать гарантии и поручительства;

4) открывать счета российским и иностранным кре­дитным организациям на территории РФ и ино­странных государств;

5) выставлять чеки и векселя в любой валюте.

Банк России не имеет права:

1) осуществлять банковские операции с юридически­ми лицами, не имеющими лицензии на проведение кредитных операций, и физическими лицами;

2) осуществлять операции с недвижимостью;

3) заниматься торговой и производственной деятель­ностью.