51 . ОРГАНИЗАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ В РОССИЙСКОЙ . ФЕДЕРАЦИИ

На страховом рынке России действуют:

1) акционерные страховые компании,' обслужи­вающие корпоративные страховые интересы учре­дителей, а также самостоятельных хозяйствующих субъектов, входящих в структуру концернов или круп­ных финансово-промышленных групп;

2) пулы - организации страховщиков или перестра­ховщиков, принимающие на себя особые виды рис­ков (атомные, военные, авиационные и др.) исходя из солидарной ответственности всех участников;

3) общества взаимного страхования - организа­ции некоммерческого типа, созданные на основе добровольного соглашения между юридическими

и физическими лицами для страховой защиты сво­их имущественных интересов.

Страховой рынок Российской Федерации развивается

достаточно активно. На смену государственным страхо­вым организациям, являвшимся монополистами в стра­ховом деле (Госстрах для страхования внутри страны и Ингосстрах для страхования за рубежом), пришли ак­ционерные и частные страховые организации.

Географическое размещение страховых компаний

в России неравномерное - почти 1$ страховых ком­паний РФ зарегистрирована в Москве. Лидерами на российском страховом рынке являются московские ком­пании.

В числе страховщиков преобладают акционерные

страховые компании, в том числе компании закрытого типа составляют примерно половину страховых компа­ний и открытого типа - 20 %. Значительную долю со­ставляют страховые компании в виде обществ с ограни­ченной ответственностью), кооперативные страховые

общества, существуют и частные страховые компании. Число государственных компаний в связи с переходом

РФ к рыночной экономике резко сократилось. Россий­ское законодательство запрещает иностранным страхо­вым компаниям заключать договоры страхования на территории России, если они не имеют российской ли­цензии. В совместных страховых компаниях доля ино­странного участника не может превышать 49 %. Поэтому число страховых организаций с участием иностранного капитала в РФ невелико.

Для того чтобы заниматься страховой деятельно­стью, страховая компания должна получить лицензию от Департамента страхового надзора Министерства финансов РФ. Для получения лицензии страховая

компания должна иметь минимальный уставный ка­питал в размере 25 тыс. МРОТ. Уставный капитал пе­рестраховочных компаний должен составлять не ме­нее 50 тыс. МРОТ. Основой финансовой устойчивости страховщиков является наличие у них оплаченного уставного капитала и страховых резервов, а также система перестрахования.

В Российской Федерации существует три основ­ные формы страхового фонда:

1) централизованный страховой фонд - образует­ся за счет общегосударственных ресурсов в нату­ральной и денежной формах, распоряжается им

правительство; *

2) фонды самострахования - создаются самими предприятиями и организациями в виде резервных и страховых фондов, фондов риска; существуют в де­нежной и натуральной формах;

3) фонды страховщика - создаются специализиро­ванными страховыми компаниями за счет уплаты взносов, существуют только в денежной форме.

3) выгодоприобретатель - это лицо, в пользу кото­рого заключен договор страхования. Застрахованным может быть не только сам страхователь, но и лицо, указанное им, с правом его замены страхователем до окончания срока действия договора страхования;

4) страховой брокер - это предприниматель, кото­рый должен зарегистрироваться в уполномоченном государственном органе и органе страхового надзо­ра. В отличие от страховщиков брокеру не нужно по­лучать лицензию, но он должен быть внесен в реестр

страховых брокеров;

5) страховой агент - это представитель страховщика. Он является его сотрудником или работает по поруче­нию за заработную плату или вознаграждение. Агент действует от имени и по поручению страховщика, у него обязательно должна быть доверенность страховщика с печатью и датой выдачи. Основное различие между брокером и агентом заключается в том, что агент дей­ствует от имени и по поручению страховщика, а брокер от своего имени, хотя также по поручению. Страховой агент выполняет поручения страховщика, а брокер мо­жет выполнять поручения как страховщика, так и стра­хователя. Источник дохода брокера - комиссионные;

6) покупатели страховой услуги - это любые юри­дические или физические лица, если это не проти­воречит условиям страхования. В качестве продав­цов страховой услуги могут выступать:

а) прямые страховщики - это страховые компании, которые заключают со страхователями договоры страхования;

б) перестраховщики - организации, которые пере­страхуют уже застрахованные объекты, в этом случае риск перераспределяется между несколь­кими страховыми компаниями, в том числе и ино­странными;

в) объединения страховщиков - это союзы и ассо­циации.

прибыль, а также за счет эмиссионного дохода от реализации акций по рыночному курсу, превышающе­му их номинальную стоимость. Средства резервного

фонда направляются на покрытие убытков страховой

компании.

В соответствии с Законом РФ об акционерных общест­вах акционерные страховые компании обязаны фор­мировать резервный фонд в размере не более 25 % уставного капитала.

Страховые резервы - специальные фонды, кото­рые образуются из страховых взносов и расходуются для осуществления страховых выплат страхователям; являются гарантией выполнения принимаемых стра­ховщиком обязательств по договорам страхования.

Страховые резервы формируются в зависимости

от доходов, а от обязательств страховщика, и отра­жают величину обязательств страховщика по заклю­ченным со страхователями договорам, не исполнен- СО ных на данный момент. Каждый вид обязательств СО должен покрываться соответствующим страховым резервом.

Оценка финансового состояния страховой

организации проводится по данным баланса страховой компании (форма № 1) и отчета о финан­совых результатах и их использовании (форма № 2).

Страховой баланс - баланс, содержащий инфор­мацию об имущественном, финансовом положении, обязательствах страховой компании. Соотношение

между отдельными разделами баланса оказывает влияние на платежеспособность и финансовую устой­чивость страховой организации. Главным критерием оценки является соответствие размера собственно­го капитала объему взятых обязательств, которое

означает достаточность свободных резервов страхов­щика.